GAFI (Grupo de Ação Financeira Internacional): Lista Cinzenta 2023
O GAFI (Grupo de Ação Financeira Internacional) ou FATF (Financial Action Task Force) e as suas recomendações estabelecem o quadro de ação para a luta contra o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo. É fundamental conhecer a importância deste organismo e as políticas que aplica para compreender como é formado o sector financeiro e como deve funcionar.
Quando falamos do sector financeiro, não nos referimos apenas à banca, mas também a empresas e instituições relacionadas com o sector dos seguros, investimentos, comércio, imobiliário, intermediários, empresas de leasing, bolsas de criptomoedas, entre outros.
Todas as empresas e negócios associados a estas áreas devem ter em conta as recomendações do GAFI, os regulamentos AML e os requisitos KYC para poderem operar.
O que é o GAFI? Grupo de Ação Financeira Internacional
O acrónimo FATF (Financial Action Task Force), também conhecido como GAFI (Grupo de Ação Financeira Internacional) é um organismo intergovernamental que estabelece normas para a gestão de riscos e prevenção de fraudes, bem como boas práticas no desenvolvimento de actividades relacionadas com o sector financeiro.
Como órgão regulador, desenvolve acções para a criação de leis e regulamentos em mais de 200 Estados que implementam estes controlos e normas. Em conjunto com as autoridades estaduais de cada país, trabalha nas normas AML (Anti-Money Laundering) ou PBC (Prevention of Money Laundering).
Uma das suas principais linhas de ação é a criação e implementação das 40 recomendações criadas pelo GAFI (Recomendações do GAFI ou Normas do GAFI), que asseguram uma resposta global coordenada para prevenir a corrupção, o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo, entre outros crimes e atentados, que ocorrem quando as empresas associadas ao sector financeiro desenvolvem a sua atividade.Lista cinzenta do GAFI (Grupo de Ação Financeira Internacional)
Ao contrário da lista negra do GAFI, que enumera os "países ou territórios não cooperantes" na luta global contra o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo, a lista cinzenta do GAFI enumera os países e jurisdições que são identificados como tendo deficiências estratégicas nos seus programas AML e que, por isso, estão sob monitorização acrescida do GAFI.
Lista cinzenta do GAFI
Estes são os países que constam da lista cinzenta do GAFI em junho de 2023 e março de 2022:
Países da lista cinzenta do GAFI 2023 - junho |
Países da lista cinzenta do GAFI 2022 - março |
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Países de alto risco do GAFI
Esta declaração identifica países ou jurisdições com graves deficiências estratégicas para combater o branqueamento de capitais, o financiamento do terrorismo e o financiamento da proliferação. Para todos os países identificados como de alto risco, o GAFI apela a todos os membros e a todas as jurisdições para que apliquem uma diligência reforçada e, nos casos mais graves, os países são convidados a aplicar contra-medidas para proteger o sistema financeiro internacional dos riscos de branqueamento de capitais, de financiamento do terrorismo e de financiamento da proliferação que emanam do país. A última lista negra de países abrangidos pelas jurisdições de alto risco do GAFI termina em junho de 2023, e os países de alto risco do GAFI são a República Popular Democrática da Coreia (RPDC), o Irão e Myanmar.
Países que cumprem as normas do GAFI
Existem atualmente 39 membros do Grupo de Ação Financeira Internacional (37 jurisdições e 2 organizações regionais). Estes países que cumprem as normas do GAFI representam os centros financeiros de todo o mundo:
Argentina Austrália Áustria Bélgica Brasil Canadá China Dinamarca Comissão Europeia Finlândia | França Alemanha Greece Conselho de Cooperação do Golfo Hong Kong, China Islândia Índia Irlanda Israel Itália | Japão República da Coreia Luxemburgo Malásia México Holanda Nova Zelândia Noruega Portugal | Federação Russa Arábia Saudita Singapura África do Sul Espanha Suécia Suiça Turquia Reino Unido Estados Unidos |
A importância das recomendações do GAFI. Como funciona o GAFI?
A lista de recomendações do GAFI constitui o quadro básico e essencial para o combate ao branqueamento de capitais e a outros riscos associados às actividades financeiras. Estes riscos prejudicam claramente tanto as empresas e organizações do sector financeiro como os seus utilizadores, bem como a sociedade, daí a importância do GAFI.
Estas normas e padrões definidos pelo GAFI reúnem as regulamentações associadas ao sistema financeiro e aos seus actores associados com os quadros jurídicos internacionais. É importante compreender que o seu cumprimento é obrigatório, uma vez que estão integrados nos quadros regulamentares e nas leis AML de cada país e não são facultativos.
Estas recomendações constituem o modo de funcionamento do GAFI e não são estáticas. Desde a última grande definição, em que foram assinalados os 40 pontos essenciais em 2012, têm sido constantemente revistas e actualizadas para responder aos desafios da economia e da sociedade imediatas. A última atualização teve lugar em fevereiro de 2023.
Lista de recomendações do GAFI
Dentro das 40 recomendações do Grupo de Ação Financeira Internacional, destacamos as seguintes que influenciam o desenvolvimento das operações e actividades das empresas financeiras associadas:
- A Recomendação 10 do GAFI é crucial para o funcionamento das organizações. A chamada Customer Due Diligence é o quadro de confiança e segurança adequado que as organizações devem estabelecer para incorporar e registar os seus utilizadores.
- A Recomendação 11 do GAFI incide sobre a manutenção de registos e como devem ser efectuados em relação às operações realizadas tanto pelas entidades e empresas como pelos utilizadores que são clientes das mesmas.
- A Recomendação 15 do GAFI, relativa às soluções digitais, ferramentas e outras tecnologias utilizadas pelas empresas, define como devem ser os processos digitais e a oferta de produtos e serviços à distância, de forma a mitigar eventuais riscos decorrentes da sua natureza e características. Esta recomendação é complexa, explícita e define claramente como atuar nesta matéria.
- A Recomendação 16 do GAFI aplica-se às transferências electrónicas nacionais e transfronteiriças (incluindo os pagamentos em série e os pagamentos por cobertura) e tem por objetivo "impedir que os terroristas e os criminosos financeiros e pretende "impedir que os terroristas e os criminosos financeiros tenham acesso ilimitado às transferências electrónicas para movimentar os seus fundos e para os detetar quando isso acontece, assegurando especificamente que as informações básicas sobre o ordenante e o beneficiário das transferências electrónicas estejam imediatamente disponíveis". Para o efeito, "os países devem ter a possibilidade de rastrear todas as transferências electrónicas e devem reduzir ao mínimo os limites".
DNFBP FATF: Designated Non-Financial Businesses and Professions (empresas e profissões não financeiras designadas)
A lista do GAFI classifica os DNFBP (Designated Non-Financial Businesses and Professions) e inclui casinos, agentes imobiliários, comerciantes de metais preciosos/pedras preciosas, advogados, notários, outros profissionais independentes, contabilistas e prestadores de serviços de sociedades fiduciárias. Estas entidades, embora não sejam empresas financeiras propriamente ditas, são o elo mais fraco que pode ser objeto de abusos por parte de criminosos e terroristas para efeitos de branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo.
Os DNFBP são especificamente mencionados nas Recomendações 22 (DNFBPs: Diligência Prévia), 23 (DNFBPs: outras medidas) e 28 (Regulamentação e supervisão dos DNFBPs) do GAFI.
Tal como é exigido às instituições financeiras, os DNFBPs do GAFI também são obrigados a:
- Identificar, avaliar, monitorizar, gerir e tomar medidas eficazes para atenuar os riscos de BC/FT (branqueamento de capitais/financiamento de terrorismo), utilizando uma abordagem baseada no risco que exige medidas reforçadas quando os riscos são mais elevados.
- Efetuar as diligências prévias relativamente aos clientes (CDD - Customer Due Diligence), por si próprias e/ou recorrendo a terceiros que preencham critérios específicos, e manter informações e registos de transacções CDD.
- Identificar, avaliar, gerir e atenuar os riscos de BC/FT que surjam aquando do desenvolvimento de novos produtos, práticas comerciais ou canais de distribuição, ou aquando da utilização ou desenvolvimento de novas tecnologias.
- Aplicar políticas, procedimentos e controlos internos contra os riscos de BC/FT.
- Aplicar diligências reforçadas (EDD) ao lidar com clientes ou entidades de países de alto risco e sancionados.
- Comunicar, de boa fé, actividades e transacções suspeitas à unidade de informação financeira (FIU).
- Fornecer registos e informações às autoridades competentes para ajudar nas investigações de BC/FT levadas a cabo por estas, ou devido a pedidos de assistência jurídica mútua (MLA)."
O GAFI e as bolsas de criptomoedas
Na sequência de uma das principais e mais recentes actualizações das recomendações do GAFI, o Grupo de Ação Financeira está a dar orientações sobre criptomoedas e está a desenvolver orientações sobre criptomoedas DeFi e empresas e serviços de câmbio.
O sector das criptomoedas deve cumprir uma série de regras, tal como os restantes intervenientes financeiros. O GAFI está atualmente em processo de aprovação final para regulamentar tanto a bitcoin como o resto das criptomoedas, bem como as suas plataformas e mercados P2P. Desta forma, os controlos KYC devem ser estabelecidos em todos os processos relacionados com os clientes.
Como cumprir as recomendações do GAFI
Graças à digitalização dos processos e ao surgimento da RegTech, as empresas encontraram a resposta para os desafios de conformidade AML/FATF que enfrentam nas soluções de identidade digital
É crucial encontrar um parceiro RegTech adequado que possa oferecer soluções abrangentes de identificação digital, assinatura eletrónica e autenticação a integrar nos sistemas da organização. Da mesma forma, o parceiro deve ser um consultor de conformidade digital com experiência e fiabilidade.
Estas soluções devem cumprir os requisitos mais exigentes propostos pelo GAFI e as orientações KYC devem ser actualizadas em conformidade, bem como não descurar a experiência do utilizador e abordar questões tão fundamentais como a agilidade, a digitalização dos processos e a experiência do utilizador.